1
附件
1：
2022
年度
临夏州公安局本级决算情况说明
2
目录
第一部分单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分
2022
年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分
2022
年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、机关运行经费支出情况说明
3
八、政府采购支出情况说明
九、国有资产占用情况说明
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释
4
第一部分
单位概况
一、单位职责
1、贯彻执行国家有关公安工作的方针、政策和法律、
法规，指导、监督、检查全州公安工作及公安队伍建设。
2、分析、研究全州的社会治安状况，提出全州公安工
作的决策意见。
3、组织、指导全州公安机关开展对危害国家安全和社
会政治稳定案件的侦察、调查和情报信息工作，侦办重大案
件；指导、监督、处置邪教组织的违法犯罪活动；组织、指
导、协调对恐怖活动的防范、打击工作。
4、负责治安管理工作。指导、监督全州公安机关依法
开展治安行政管理工作，查处危害社会治安秩序行为，配合
地方党委、政府处置重大治安事故和群体性事件的工作。
5、组织、指导全州公安机关开展刑事案件、经济犯罪
案件侦查工作，直接承办重大疑难案件，组织、指导全州公
安刑事技术侦查工作，承担开展刑事技术检验鉴定和技术侦
察的职责。
6、组织全州开展禁毒工作，组织、指导、监督毒品犯
罪案件的侦查和吸毒人员的管理，侦破大要毒品案件；指导、
监督麻醉药品、精神药品的安全管理及易制毒化学品管制工
作。
5
7、指导、监督全州公安机关开展信息网络安全保卫、
信息通信建设和管理工作。
8、指导、监督全州公安机关依法承担的执行刑罚工作；
指导、监督全州公安机关对看守所、拘留所、强制戒毒所的
管理工作。
9、负责出入境管理有关工作。组织、指导出境、入境
和外国人在我州境内居留、旅游的有关管理工作。
10、督促、协调全州公安机关办理信访案件；负责承办
上级和领导交办的重点信访案件及非正常上访问题的处理。
11、承担对党和国家领导人以及重要外宾、重要会议、
重大集会的安全警卫工作。
12、指导、监督全州公安机关维护道路交通安全、交通
秩序以及机动车辆和驾驶员管理工作。
13、指导全州公安机关队伍建设工作；按规定权限管理
干部；负责组织、指导公安机关督查工作；按规定权限实施
对民警的监督；查处或督办全州公安队伍中发生的重大违纪
案件；负责组织、监督公安机关开展各类财务管理和使用情
况的审计工作。
14、负责全州公安机关装备（被装）、业务经费等警务
保障工作；全州公安机关的信息化建设工作。
15、负责管理、指导全州公安消防、武警部队开展相关
业务工作。
6
16、承办州委、州政府和省公安厅交办的其他事项。
二、机构设置
1、内设机构
临夏州公安局设
22
个职能科（室）：政治部、指挥中
心、警务督察支队、国内安全保卫支队、治安警察支队、刑
事警察支队、经济犯罪侦察支队、技术侦察支队、法制支队、
禁毒支队、网络安全保卫支队、出入境管理处、警务保障处、
临夏州强制隔离戒毒所、监所管理科、信访室、情报中心、
警卫处、州禁毒委员会办公室、交通管理处、特警支队、森
林分局。
2、参照公务员法管理的事业单位
临夏州公安局下属
1
个参照公务员法管理事业单位：交
通警察支队高速公路大队。
3、其他事业单位
临夏州公安局下属
1
个非参照公务员法管理事业单位：
临夏州公安局特警支队后勤保障中心。
第二部分
2022
年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分
2022
年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022
年度本单位收入总计
11795.39
万元，支出总计
11795.39
万元，与
2021
年决算数相比，收入减少
2161.76
万元，减少
15.47%，支出减少
2161.76
元，减少
15.47%。
主要原因是年中财政安排专项资金减少。
二、收入决算情况说明
2022
年度收入合计
11795.39
万元，其中：财政拨款收
入
11795.39
万元,占
100%。
三、支出决算情况说明
2022
年度支出合计
11795.39
万元,其中：基本支出
7665.48
万元,占
64.98%；
项目支出
4129.90
万元,占
35.01%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
本单位
2022
年度财政拨款收入
11795.39
元，较上年决
算数减少
2161.76
元，减少
15.48%。主要原因是年中财政安
排专项资金减少。本单位
2022
年度财政拨款支出
11795.39
元，较上年决算数减少
2161.76
元，减少
15.48%。主要原因
是年中财政安排专项资金减少。
8
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2022
年度一般公共预算财政拨款支出
11795.39
万元,
较上年决算数减少
2055.76
万元,下降
14.84%。主要原因是
年中财政安排专项资金减少。
1.公共安全支出
年初预算数为
6682.99
万元,支出决算
为
10908.01
万元,完成年初预算的
163.22%,决算数大于预算
数的主要原因是年中分批次下达中央转移支付资金，安排各
类专项资金。
2.社会保障和就业支出
年初预算数为
765.88
万元,支出
决算为
670.66
万元,完成年初预算的
87.57%,决算数小于预
算数的主要原因是机关事业单位养老缴费基数以上年度年
末工资基数为准。
3.卫生健康支出
年初预算数为
276.63
万元,支出决算为
216.72
万元,完成年初预算的
78.34%,决算数小于预算数的
主要原因基本医疗保险缴费基础以上年度年末工资基数为
准。
七、机关运行经费支出情况说明
2022
年度本级机关运行经费支出
1779.35
万元,机关运
行经费主要用于开支办公费、水费、电费、取暖费、差旅费、
维修（护）费、租赁费、劳务费、委托业务费、办公设备购
置费等。机关运行经费较上年决算数增加
321.75
万元,增长
9
18.08%,主要原因是：1、年中调剂公用经费用于机关运行经
费开支；2、年中安排各类款项用于机关运行成本开支。
本年度会议费支出
3.73
万元,较上年决算数减少
6.42
万元,下降
63.25%,主要原因是疫情期间会议减少。本年度培
训费支出
12.23
万元,较上年决算数减少
0.91
万元,下降
6.92%,主要原因是疫情期间公安警衔培训减少。
八、政府采购支出情况说明
2022
年度本级政府采购支出合计
3211.87
万元,其中：
政府采购货物支出
3166.82
万元、
政府采购工程支出
0
万元、
政府采购服务支出
45.05
万元。授予中小企业合同金额
3168.50
万元,占政府采购支出总额的
98.65%,其中：授予小
微企业合同金额
1716.70
万元,占政府采购支出总额的
53.45%。
九、国有资产占用情况说明
截至
2022
年
12
月
31
日,本级共有车辆
43
辆,其中,副
部(省)级及以上领导用车
0
辆、主要领导干部用车
0
辆、机
要通信用车
0
辆、应急保障用车
0
辆、执法执勤用车
25
辆,
特种专业技术用车
18
辆,离退休干部用车
0
辆,其他用车
0
辆。单价
100
万元(含)以上设备
28
台(套)。
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本级
2022
年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基
金安排的支出。
10
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本级
2022
年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2022
年度“三公”经费支出全年预算数为
108
万元,支
出决算为
150.62
万元,决算数大于预算数的主要原因是将已
达到报废期限的执法执勤车辆予以报废，经审批新购执法执
勤车辆
3
辆。较上年决算数增加
16.64
万元,增长
15.41%,
主要原因是：1、2022
年抽调执法执勤车辆及人员在广河县、
东乡县、康乐县、积石山县、临夏市开展疫情防控工作。2、
经审批购置执法执勤车辆
3
辆。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用
全年预算数为
0
万元,支出决算为
0
万元,费用支出较年初预算数无变化，较上年支
出
无变化。
2.公务用车购置及运行维护费
全年预算数为
88
万元,支
出决算为
149.66
万元,决算数大于预算数的主要原因是经审
批购置执法执勤车辆
3
辆。较上年决算数增加
58.3
万元,增
长
38.95%,主要原因是经审批购置执法执勤车辆
3
辆。
其中：公务用车购置费
全年预算数为
0
万元,支出决算
为
78.96
万元,决算数大于预算数的主要原因是年中经审批
购置执法执勤车
3
辆。较上年决算数增加
78.96
万元,增长
11
100%,主要原因是将已达到报废期限的执法执勤车辆予以报
废，经审批新购执法执勤车辆
3
辆。
公务用车运行维护费
全年预算数为
88
万元,支出决算为
70.7
万元,决算数小于预算数的主要原因是
2022
年抽调执法
执勤车辆及人员在广河县、东乡县、康乐县、积石山县、临
夏市开展疫情防控工作。较上年决算数增加
78.96
万元,增
长
78.96%,主要原因是：1、2022
年抽调执法执勤车辆及人
员在广河县、东乡县、康乐县、积石山县、临夏市开展疫情
防控工作。2、执法执勤车辆老化，维修保养费用增加。
3.公务接待费
全年预算数为
20
万元,支出决算为
0.96
万元,决算数小于预算数的主要原因是年初预算安排数未调
减。较上年决算数减少
5.35
万元,下降
84.78%,主要原因是
疫情期间公务接待次数减少。
(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2022
年度本级
因公出国(境)
共计
0
个团组,0
人；
公务
用车购置
3
辆,
公务用车保有量
为
43
辆；
国内公务接待
8
批
次
105
人,其中：
外事接待
0
批次,0
人；
国(境)外公务接待
0
批次,0
人。
第四部分预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,本级对
2022
年度一般公共预算
项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目
1
个,二级项目
3
12
个,共涉及资金
365
万元,占一般公共预算项目支出总额的
3.09%。组织对“禁毒补助”“伙食补助”等
3
个项目开展
了部门评价,涉及一般公共预算支出
365
万元。从评价情况
来看,本单位
2022
年项目预算绩效管理工作圆满完成。
(二)绩效自评结果
1.绩效目标自评表(分项目进行综述)
我单位在
2022
年度本级决算中反映禁毒补助、伙食补
助等
3
个项目绩效自评结果。
禁毒补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,
项目绩效自评得分为
90
分。项目全年预算数为
100
万元,执
行数为
100
万元,完成预算的
100%。项目绩效目标完成情况：
一是全面推进我州禁毒专项斗争，普及全民禁毒预防教育，
全力提升禁毒能力和水平，全方位、多手段遏制了我州毒情
的发展，资金效益发挥明显；二是完成禁毒各类培训
8
次，
发放禁毒宣传手册
25000
册；三是维护了社会和谐稳定，保
障了人民安居乐业。发现的主要问题及原因：绩效目标基础
管理工作薄弱。下一步改进措施：建立完善绩效目标审核机
制，提高绩效目标编制人员水平。禁毒补助项目绩效自评情
况：总体绩效目标完成，评价等级：优。
戒毒人员给养费项目绩效自评情况：根据年初设定的
绩效目标,项目绩效自评得分为
90
分。
项目全年预算数为
235
万元,执行数为
110
万元,完成预算的
50%。项目绩效目标完
13
成情况：一是保障了戒毒人员正常生活，维护了其合法权益，
确保了戒毒所执法活动顺利进行。资金效益发挥明显；二是
完成戒毒人员治疗、体检
450
次；开展禁毒宣传活动
4
次；
每月加餐
2
次；戒毒人员给养费
5876
元/年，戒毒治疗或心
理康复
1
次/月，每天进行身体康复训练和技能培训；三是
群众拒毒防毒意识增加。发现的主要问题及原因：资金执行
率较低其原因是戒毒人员减少。下一步改进措施：建立完善
绩效目标审核机制，提高绩效目标编制人员水平。戒毒人员
给养费项目绩效自评情况：总体绩效目标完成，评价等级：
优。
食堂补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,
项目绩效自评得分为
90
分。项目全年预算数为
30
万元,执
行数为
30
万元,完成预算的
100%。项目绩效目标完成情况：
一是为公安干警提供了高质量的饭菜；保障了重大节会安保、
突发事件处置期间伙食；资金效益发挥明显；二是保障了公
安局全体干警每日三餐，保障天数
365
天，食品安全零发生，
提升了就餐环境。发现的主要问题及原因：设定的绩效指标
及权重不够合理,绩效指标设置不够精准、不够细化、量化。
下一步改进措施：绩效指标值要准确、真实、定量和定性相
结合的方式进行表述。食堂补助项目绩效自评情况：总体绩
效目标完成，评价等级：优。
(三)部门绩效评价结果
14
为加强财政预算资金绩效管理，进一步规范财政支出，
强化财政资金管理使用责任，提高财政资金的使用效率，根
据《中华人民共和国预算法》《中共中央国务院关于全面实
施预算绩效管理的意见》和《临夏州州级预算绩效管理办法》
要求，我部门以全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理水
平要求，根据已申报的绩效目标申报表的既定内容，对我部
门
2022
年整体支出进行了绩效评价，现将评价结果报告如
下。
一、部门
绩效目标
全州公安机关以习近平新时代中国特色社会主义思想
为指引，全面贯彻党的十九大，十九届二中、三中、四中、
五中、六中全会，党的二十大精神，认真落实习近平总书记
在中国人民警察授旗仪式上的重要训词精神，坚决捍卫“两
个确立”、增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两
个维护”，在州委州政府和省公安厅的坚强领导下，紧盯临
夏公安短板弱项，以“国保基础加强年、刑事技术攻坚年、
基层基础建设年、执法质量提升年、能力素质跨越年”为重
点，接续奋斗、砥砺前行，圆满完成各项维稳安保、公安队
伍教育整顿、疫情防控及公安各项重点工作任务，维护了全
州社会政治稳定和治安大局平稳，为全州经济社会高质量发
展创造了和谐稳定的社会环境。
二、部门工作开展情况
1、未雨绸缪坚守底线，维稳根基更有厚度
15
把党的二十大安保维稳作为贯穿全年公安工作的主题
主线，立足临夏州情实际，全面落实党的二十大安保维稳工
作责任，聚力消除各类风险隐患、全面净化社会治安环境、
深度服务全州经济发展，以零失误的成绩圆满完成了党的二
十大、全国两会、冬奥会、冬残奥会、省第十四次党代
会等重要会议、重大活动安保任务，确保了全州政治社会大
局持续稳定。
2、胸怀大局
忠诚担当，服务发展更有力度
坚决扛起“三公（工）”机制牵头责任，关口前移，力
量下沉，先后
5
次抽调州局和县(市)局共
1880
名警力，驰
援基层防疫工作，组建专班远赴兰州、青海等各大来临返临
口岸开展现场管控，最大限度阻断疫情输入和外溢，为全州
疫情防控工作大局奠定了坚实基础。
充分发挥公安职能，有效防范化解各类风险挑战，深入
开展矛盾纠纷大排查大调处大化解，如期完成挂牌整治摘帽
任务；全力抓好重点领域安全监管，多轮次开展重点场所安
全检查，坚决堵塞安全漏洞；深入开展“护校安园”专项行
动，确保校园绝对安全；扎实推进事故预防“减量控大”、
“百日攻坚”等专项行动，全州道路交通事故四项指数全面
下降，道路交通安全形势持续平稳。
3、靶向发力攻坚克难，守护平安更有强度
16
紧紧围绕夏季治安打击整治“百日行动”和全省公安
“五清行动”工作部署，纵深推进“陇剑”行动，先后配合
相
关
部
门
清
收
不
良
贷
款
和
利
息
5.94
亿
元
，
挽
回
国
家
税
款
431.06
万元，侦破涉企案件
53
起，挽回经济损失
1322.8
万
元；全力推进命案积案攻坚行动，全年共侦破命案现案
10
起，全州命案现案持续保持连续
11
年全破纪录，接连破获
3
起
28
年至
30
年不等的命案积案。深入推进打击文物犯罪专
项行动，全年破获文物犯罪案件
6
起，缴获国家二级、三级
文物
1200
余件、一般文物
2899
件，得到公安部及省州各级
领导的高度肯定。持续深化民生犯罪打击，全年打击侵权假
冒、食品药品安全、破坏环境、涉黄涉赌等民生领域刑事案
件数大幅提升，全州经济社会持续健康发展。
聚焦“堵截贩运通道”和“萎缩毒品消费市场”两大目
标任务，以治理外流贩毒和重点整治为突破口，全年破获毒
品案件
10
起，抓获犯罪嫌疑人员
24
名，缴获各类毒品
2.6
千克，查处吸毒人员
33
名，抓获涉毒逃犯
4
名。
4、基础先行强基固本，后发赶超更有速度
全力推进“信息技术合成战”，先后推动并完成一大批
建设项目，新建道路红外视频监控
167
路，24
小时开展视频
巡逻防控，全州警务技能训练基地和新一代公安网基础环境
完成升级改造并顺利通过内部验收。
17
纵深推进“基层基础巩固战”，持续强化“一标三实”
基础数据采集维护，扎实开展了全州流动人口和出租屋信息
采集专项行动，精准摸排登记流动人口
10
万余人；深入推
进“一村一辅警”建设，全面完成基层派出所等级评定。
坚决打好“执法质量翻身战”，深入开展案件阅卷评查，
全面清理问题案件库存，州县市执法办案管理中心建设改造
任务圆满完成，全州公安机关执法规范化水平得到进一步提
升。
5、强警树魂从严治警，队伍建设更有温度
持续优化队伍结构，全年共提拔交流干部
121
人，晋升
职级
188
人；精心组织新警招录，共招录专业人才
51
名，
全州先后有
5
名民警入选省级专家人才库，103
名民警人选
全省专业人才库。
持续加大从优待警，坚持表彰奖励优先向一线民警倾斜，
全州公安机关共有
3
个集体、4
名个人获省部级表彰，3
个
集体、5
名个人获省级工作部门表彰，4
个集体荣立集体二
等功，29
个集体荣立集体三等功，8
名民警记个人二等功，
78
名民警记个人三等功。
着力打造“四个铁一般”的临夏公安铁军，毫不动摇地
坚持严的主基调，落实“严、小、细、实、全”五字管理措
18
施，坚决打好铁腕治警、正风肃纪攻坚战、持久战，确保了
全州公安队伍绝对忠诚、绝对纯洁、绝对可靠。
三、部门整体绩效评价工作情况
（一）部门评价的目的及依据
通过绩效评价掌握州公安局部门整体支出情况，从单位整
体投入、过程管理、单位整体履职情况、单位整体履职效益情
况等方面找出单位行政运行中存在的问题，紧扣提高行政效能
的主题，提出相应的改进意见和建议，以提高部门绩效管理意
识，切实推进绩效管理，完善预算管理制度、创新机制、加强
管理、强化监督，保证单位整体运行及资金使用管理的规范性、
安全性和有效性，提高部门的工作效率和资金使用效益，进一
步加强和改进公安工作和公安队伍建设，着力解决影响和制约
平凉市公共安全管理的基础性、源头性、根本性问题，不断提
升社会治安管控能力、风险防控能力和服务群众水平，全面实
现基础工作更实、打防质效更佳、平安指数更高、党委政府和
广大群众更加满意的奋斗目标。
部门绩效评价工作覆盖所有财政性资金，
贯穿预决算编制、
执行、监督全过程，依据国家法律法规和规章制度及《预算
法》实施条例、《中共中央国务院关
于全面实施预算绩效管理
的意见》和
《临夏州州级预算绩效管理办法》等文件。
（二）部门评价原则、评价方法
州公安局绩效评价指标的权重统一设置为：预算执行率
10%、
产出指标
50%、
效益指标
30%、
服务对象满意度指标
10%。
19
二、三级指标根据指标重要程度、项目实施阶段等因素综合
确定。绩效评价本着坚持总体设计、统筹兼顾，科学规范、
公开透明，权责对等、约束有力的原则，优化资源配置，提
升资金使用效益。
评价方法采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由
各项指标得分汇总形成。定量指标得分按照以下方法评定：
与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；
对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初
指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适当调减分值；
未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。定性指
标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度
指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标
且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间
100%-80%
（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。
（三）数据采集方法及过程
州公安局绩效评价数据收集主要包括研究分析项目提
供的相关文件资料、整理汇总项目预算提供的绩效目标管理、
绩效运行监控、绩效评价管理、评估结果应用等各环节的管
理流程开展绩效评价。对大型项目围绕绩效自评报告、绩效
监控报告、工作总结和合同，从项目的概况、绩效目标与设
立依据、管理措施、组织实施、目标完成和产生的效益等情
况进行系统的绩效评价。建立健全绩效评价结果与预算安排
挂钩机制，对绩效好的项目优先保障，对绩效一般的项目督
20
促改进，对低效无效的项目资金一律消减或取消，切实做到
花钱必问效、无效必问责。
（四）绩效评价实施过程
警务保障处在对
2022
年经费预算充分评估测算的基础
上，完成了项目绩效评价方案，设计了指标体系、评价标准，
明确了评价的目的、方法和评价原则。部门党委严格按照工
作方案、通过调研、相关文件解读、数据采集、数据分析、
指标评分等环节，顺利完成了本次绩效评价工作。
四、评价结论与绩效分析
（一）评价结论
本次部门整体绩效评价得分为：96
分；评价等级为：优
秀。
（二）绩效分析
2022
年全州公安机关和广大民警辅警在强基础、补短板，
求进步、谋发展的进程中，履职尽责、无私奉献，有不少工
作取得了一定成绩、实现了一些突破，获得了一些成效、迈
出了一定步伐，推工作、抓落实的节奏明显加快，正风气、
强履职的氛围也愈加浓厚，临夏公安紧跟新时代发展的脚步
逐渐加快、稳中有进。但与州委州政府和省公安厅的新要求
相比，与广大人民群众的新期待相比，临夏公安工作发展不
平衡不充分的问题依然比较突出，有不少方面还存在较大差
距，主要表现在维稳形势依然严峻、打击犯罪能力不强、科
技手段相对滞后、毒情形势不容乐观、基层基础工作薄弱、
21
队伍能力素质和“精气神”亟待提高。这些都需要全州公安
机关清醒认识自身所处的位置、面临的差距和存在的不足，
扬帆起航、负重拼搏，突出重点、奋起直追，精耕细作、久
久为功，切实担负起重大使命，全面推动临夏公安工作实现
质的提升。
五、主要经验做法
我局严格执行《中华人民共和国预算法》、《临夏州州
级预算绩效管理办法》等相关法律规定，遵守财经纪律，按
照州上和省厅相关要求，建立财务制度和内部控制制度,制
定了《临夏州公安局财务管理办法》，推行财务支出“六级”
审核把关制度，科学、合理编制部门预算、决算，加强支出
管理和绩效管理，从严落实财经纪律，强化部门主体责任，
全面提升管理水平，严格遵循“先有预算、后有支出”原则，
各部门负责人严格审核把关，制定相应的经费使用计划，适
时掌握支出进度，切实落实厉行节约，很好的完成绩效目标，
细化经费支出审批程序，建立健全审核审批责任机制，全力
消除漏洞盲点，确保资金收支合法合规。
六、存在问题与建议
（一）存在的问题
1、项目资金使用有待完善。在绩效评价过程中发现有
部分项目资金使用明细不足，子项目资金使用情况已经提供，
但还有部分资金细节的支出情况不尽明细，预算资金编制精
细化有待完善。
22
2、对绩效评价认识不足。缺
少绩
效
评价
管
理的
理
念，
主
要表
现
在:一
是对
绩
效评
价
工作
不
能涵
盖
工作
的
事前
、
事
中
、
事
后
全
过
程
，
每
个
项
目
完
工
后
才
进
行
绩
效
评
价
，
单
位
在
每
年
年
度
终
了
进
行
一
次
绩
效
评
价
。
绩
效
评
价
工
作
形
式
化
，
使
得
绩
效
评
价
工
作
的
开
展
走
过
场
，
导
致
评
价
结
果
的
不
公
正
性
和
没
有
意
义
。
二
是
不
能
详
细
了
解
、
全
面
认
识
绩
效
评
价
体
系
，
绩
效
评
价
不
能
做
到
各
部
门
共
同
参
与
，
导
致
绩
效
评
价
变
成
针
对
警
务
保
障
处
的
绩
效
评
价
。
三
是
绩
效
评
价
过
程
中
需
要
相
关
人
员
具
有
专
业
的
绩
效
评
价
知
识
与
能
力
，
由
于
各
部
门
负
责
绩
效
评
价
的
人
员
对
绩
效
评
价
知
识
的
掌
握
不
全
面
，
导
致
绩
效
评
价
工
作
虚
设
，
制
约
了
绩
效
评
价
工作
的
开展
。
3、评价制度不健全，尚未建立科学的评价指标体系。
部
门
目
前
绩
效
评
价
制
度
建
立
不
健
全
，
没
有
建
立
一
套
完
善
的
、
可
执
行
的
绩
效
评
价
体
系
，
造
成
绩
效
评
价
出
现
两
个
结
果
，
一
是
只
有
在
某
项
工
作
完
工
时
才
进
行
绩
效
评
价
，
没
有
在
整
个
工
作
的
全
过
程
根
据
绩
效
指
标
对
工
作
进
行
跟
踪
与
管
理
，
不
能
发
现
问
题
并
及
时
纠
正
。
二
是
所
有
的
绩
效
评
价
只
在
本单
位
内部
进
行，缺
乏统
一
的，全
面的
绩
效评
价
标准
，
不
同
单
位
之
间
、
不
同
项
目
之
间
缺
少
横
向
比
较
和
纵
向
比
较
的
标准
和
依据
。
4、监督不到位，绩效评价执行流于形式。目
前
部
门
绩
效
管
理
处
于
一
个
低
水
平
层
次
，
绩
效
评
价
只
是
停
留
在
合
法
23
性
与
合
理
性
，
只
要
是
在
预
算
范
围
内
开
展
工
作
，
工
作
没
有
违
法
就
合
格
了
，
绩
效
评
价
就
是
个
摆
设
。
对
管
理
过
程
中
成
本
控
制
不
够
重
视
、
对
社
会
效
益
的
评
价
流
于
形
式
，
是
否
达
到
最
优
成
本
，
最
佳
效
益
并
不
能
很
好
的
体
现
，
绩
效
评
价
不
能
很
好
地
发
挥
作
用
，
绩
效
评
价
优
劣
没
有
相
应
的
激
励
、
惩
戒
机
制
，
更
没
有
问
责
到
人
、
单
位
，
绩
效
评
价
执
行
流
于
形
式
。
（
二）
改
进举
措
和建
议
1、增强预算意识，加强预算管理。紧紧围绕全年中心
工作任务，从严从紧编制经费预算，区分项目轻重缓急，细
化项目开支内容，坚决杜绝超预算办事、超标准花钱、超财
力建设、先干事业后补缺口等现象，切实提高预算编制的可
行性。同时，从经费预算着手，合理开支，报销结算做到“三
查五不报”，即查开支有无预算、查发票要素是否齐全、查
手续是否完备，预算项目以外开支不报、超业务范围不报、
手续不全不报、特殊商品未履行审批手续不报、违反财务纪
律的开支不报。
2、加强对项目的全过程、全方位管理。在预算编制阶
段，预算编制人员要对绩效评价的项目有足够的认识，这样
在编制项目预算时能够准确无误的对绩效评价指标进行量
化，与业务部门共同完成项目绩效评价指标的制定。业务部
门要掌握项目绩效评价指标并融入项目施工计划中项目的
实施阶段，预算编制人员对资金的使用进行有效监督、对项
24
目绩效评价指标进行动态管理。业务部门按照施工计划把控
各项指标的完成情况，对项目绩效评价数据进行收集；项目
完成评价阶段，财务部门与业务部门共同对项目绩效进行自
评，补充完善有关数据，接受上级单位对项目的绩效评价。
并对项目绩效评价进行总结，在今后的项目运行中得到有效
的借鉴。
3、健全培训机制，搞好人员培训。要建立完善的培训
机制，加强对工作人员绩效评价知识的培训，可以聘请绩效
评价领域中的权威专家授课，安排与绩效管理评价有关的理
论知识和实际操作考核，让全部参与绩效评价的工作人员充
分认识绩效评价在单位管理工作中的重要性，掌握绩效评价
体系和标准，提升工作的效率。
4、建立科学的绩效运行监控体系
在工作的全过程对绩效评价的落实及成本控制状况及
时获取相关的管理数据，针对有可能出现的风险制定相应的
防控方案，保障工作的正常稳定运行，达到节约成本，提高
经费使用效益的目的。绩效评价结果应与财政资金投入相挂
钩，对绩效评价得分较高的项目，资金投入予以倾斜；对绩
效评价得分较低的要及时进行整改，资金投入可以消减或取
消；绩效评价不合格的项目整改又不到位，应停止资金的投
入，这样可以优化资源配置，提升资金使用效益。
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第五部分名词解释
一、财政拨款收入
：指本年度从本级财政部门取得的财
政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政
拨款。
二、事业收入
：指事业单位开展专业业务活动及其辅助
活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的
教育收费等资金在此反映。
三、经营收入
：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
四、其他收入
：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事
业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预
算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收
入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销
的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位
从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政
部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反
映在本项内。
五、年初结转和结余
：指单位上年结转本年使用的基本
支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
六、结余分配
：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、
提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。
26
七、年末结转和结余
：指单位结转下年的基本支出结转、
项目支出结转和结余、经营结余。
八、基本支出
：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府
收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭
的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福
利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
九、项目支出
：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出
：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、“三公”经费
：指用一般公共预算财政拨款安排
的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待
费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅
费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费
等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车
辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公
务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
(含外宾接待)支出。
十二、机关运行经费
：为保障行政单位(含参照公务员
法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用
27
经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利
费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水
电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运
行维护费以及其他费用。
十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）
：反映
单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报
酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：
反
映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的
支出、战略性和应急储备支出）。
十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：
反映用于对个人和家庭的补助支出。
十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）
：反
映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战
略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、
大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
十七、用事业基金弥补收支差额：
指事业单位在当年的
“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他
收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累
的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用
于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资
金。
28
（注：本部分至少应包含以上信息，不得删减。）
附件：
29
30
31
32
33
34
35
36
国有资本经营预算财政拨款支出决算表
部门（预算单位）：临夏回族自治州公安局（本级）
公开
08
表
金额单位：万元
项目
本年支出
科目代码
科目名称
合计
基本支出
项目支出
栏次
1
2
3
合计
注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
37